銀行との良好な関係は、「決算報告」だけで終わらせないのが鉄則です。

理想的な1年間の付き合い方は、次の流れになります。

1．経営計画書の作成経営計画書というと、一般的には3年から5年程度先までの数値計画を指します。しかし、近年は企業を取り巻く経営環境の変化が激しいため、銀行から特段の指示がなければ、前期の結果を踏まえた「今期1年間」のアクションプラン（誰が、いつまでに、何を、どのように行うのかを具体化した行動計画）と数値計画（予想損益計算書・貸借対照表、資金繰り表）を策定しましょう。

特に予想資金繰り表を作成しておくことで、銀行担当者は「いつ頃、融資が必要になるか」を事前に把握でき、余裕を持った融資提案がしやすくなります。

2．期中の進捗チェックと銀行への報告アクションプランに沿って行動し、数値計画通りに進んでいるかをチェックします。

もし計画との乖離が出ているなら、その理由と改善策を明確にして経営に当たります。そして、その状況を3ヶ月に1回程度は取引銀行へ報告しましょう。

3．決算直前決算が近づいてきたら、おおよその決算着地予想を作成します。納税資金の準備や、必要に応じた節税対策の検討を行います。

この決算予想についても、あらかじめ銀行担当者に共有しておきましょう。

4．決算報告完成した決算書を銀行に提出し、担当者に詳細を報告します。前期と比べて金額や比率に大きな変動があった箇所（利益率の低下、売上高の急減、経費の増加など）については、特に丁寧に説明しましょう。

たとえネガティブな内容であっても、隠さずに報告してください。銀行は「経営課題に対して、経営者がどう向き合い、どう対応するのか」を知りたいのです。その対応策を次の経営計画書に反映させ、再びアクションプランを策定します。

この1から4のサイクルを継続することこそが、銀行との強固な信頼関係を築くために不可欠です。